東吳證券:2015年公司債券2019年付息公告

時間:2019年11月03日 14:35:27 中財網
原標題:東吳證券:2015年公司債券2019年付息公告


證券代碼:601555 股票簡稱:東吳證券 公告編號:2019-063

債券代碼:136022 債券簡稱:15東吳債

東吳證券股份有限公司

2015年公司債券2019年付息公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述
或者重大遺漏,并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。


重要內容提示:

● 債權登記日:2019年11月8日

● 債券付息日:2019年11月11日

東吳證券股份有限公司(以下簡稱“發行人”)于2015年11月9日發行的
東吳證券股份有限公司2015年公司債券(以下簡稱“本次債券”),將于2019
年11月11日開始支付自2018年11月9日至2019年11月8日期間的利息。為
保證本次付息工作的順利進行,方便投資者及時領取利息,現將有關事宜公告如
下:

一、 本次債券概覽


1、債券名稱:東吳證券股份有限公司2015年公司債

2、證券簡稱及代碼:15東吳債,代碼136022

3、發行人:東吳證券股份有限公司

4、發行總額和期限:人民幣25億元

5、債券期限:本次債券為5年期單一期限品種

6、債券形式:實名制記賬式

7、債券利率:本次債券票面利率為4.15%,在該品種債券存續期內固定不變

8、起息日:自2015年11月9日開始計息,本期債券存續期間每年的11月9


日為該計息年度起息日。


9、付息日:本期債券付息日為2016年至2020年每年的11月9日(上述付息日
如遇法定節假日,則順延至下一個工作日)

10、信用等級:2019年4月,經上海新世紀資信評估投資服務有限公司跟蹤評
級,本次債券的信用等級維持為AAA,公司主體信用等級維持為AAA

11、上市時間和地點:本次債券于2015年12月8日在上海證券交易所上市交易

12、登記、托管、委托債券派息、兌付機構:中國證券登記結算有限責任公司上
海分公司

二、 本次債券本年度付息和兌付情況


1、本年度計息期限:2018年11月9日至2019年11月8日,逾期部分不另計
利息。


2、利率:本次債券票面利率(計息年利率)為4.15%。


3、債權登記日:本次債券在上海證券交易所上市部分本年度的債權登記日為
2019年11月8日。截至上述債券登記日下午收市后,本次債券投資者對托管賬
戶所記載的債券余額享有本年度利息。


4、付息日:2019年11月11日

三、 本次付息對象


本次付息對象為截止2019年11月8日上海證券交易所收市后,在中國證券
登記結算有限責任公司上海分公司登記在冊的全體“15東吳債”持有人。


四、 付息辦法


1、通過上海證券交易所購買本次債券并持有到債權登記日的投資者,利息
款通過中國證券登記結算有限責任公司上海分公司清算系統進入該投資者開戶
證券公司的登記公司備付金賬戶中,再由該證券公司將利息款劃付至投資者在
證券公司的資金賬戶中。


2、從發行市場購買本次債券并持有到債權登記日的投資者,在原認購債券


的營業網點辦理付息手續,具體手續如下:

A.如投資者已經在認購債券的證券公司開立資金賬戶,則利息款的劃付比
照上述第1點的流程。


B.如投資者未在認購債券的證券公司開立資金賬戶,請按以下要求辦理:

(1)本次債券個人投資者辦理利息領取手續時,應出示本人身份證,根據
原認購債券的營業網點要求辦理;

(2)本次債券機構投資者辦理利息領取手續時,應出示經辦人身份證,并
提交單位授權委托書(加蓋認購時預留的印鑒)正本、法人營業執照復印件(加
蓋該機構投資者公章)和稅務登記證(地稅)復印件(加蓋該機構投資者公章)
以及經辦人身份證復印件;

(3)如投資者原認購網點已遷址、更名、合并或有其他變更情況,請根據
托管憑證上注明的二級托管人名稱或加蓋的公章,咨詢該二級托管人。


五、 關于本次債券企業債券利息所得稅的征收


(一)關于向個人投資者征收企業債券利息所得稅的說明

根據《中華人民共和國個人所得稅法》等相關法規和文件的規定,本次債券
個人投資者應就其獲得的債券利息所得繳納企業債券利息個人所得稅。本次債券
發行人已在《東吳證券股份有限公司2015年公司債券募集說明書》中對上述規
定予以明確說明。


按照《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》
(國稅函[2003]612號)規定,本次債券利息個人所得稅將統一由各兌付機構負
責代扣代繳并直接向各兌付機構所在地的稅務部門繳付。請各兌付機構按照個人
所得稅法的有關規定做好代扣代繳個人所得稅工作。如各兌付機構未履行上述債
券利息個人所得稅的代扣代繳義務,由此產生的法律責任由各兌付機構自行承擔。


本次債券利息個人所得稅的征繳說明如下:

(1)納稅人:本次債券的個人投資者


(2)征稅對象:本次債券的利息所得

(3)征稅稅率:按利息額的20%征收

(4)征稅環節:個人投資者在付息網點領取利息時由付息網點一次性扣除

(5)代扣代繳義務人:負責本次債券付息工作的各付息網點

(6)本次債券利息稅的征管部門:各付息網點所在地的稅務部門

(二)關于向非居民企業征收企業債券利息所得稅的說明

對于持有“15東吳債”的合格境外機構投資者等非居民企業(其含義同《中
華人民共和國企業所得稅法》),根據2008年1月1日起施行的《中華人民共和
國企業所得稅法》及其實施條例、2009年1月1日起施行的《非居民企業所得
稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)以及2009年1月23日發布的
《關于中國居民企業向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業所得稅有關問
題的通知》(國稅函[2009]47號)等規定,非居民企業取得的發行人本次債券利
息應當繳納10%的企業所得稅,中國證券登記結算有限責任公司上海分公司將按
10%的稅率代扣相關非居民企業上述企業所得稅,在向非居民企業派發債券稅后
利息,將稅款返還債券發行人,然后由債券發行人向當地稅務部門繳納。


六、 發行人、主承銷機構、托管人及各證券公司
1、發行人:東吳證券股份有限公司


地址:蘇州工業園區星陽街5號

法定代表人:范力

聯系人:李文華、王啟宇

聯系電話:0512-62938706、0512-62936320

郵政編碼:215021

2、主承銷機構


東海證券股份有限公司


地址:江蘇省常州市延陵西路23號投資廣場18層

法定代表人:趙俊

聯系人:翟穎

聯系電話:021-20333875

郵政編碼:213000

3、托管人:


中國證券登記結算有限責任公司上海分公司

地址:上海市陸家嘴東路166號中國保險大廈3層

郵政編碼:200120



投資者可以到下列互聯網網址查詢還本付息公告:

http://www.sse.com.cn

特此公告。










東吳證券股份有限公司董事會

2019年11月4日


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